Apéndice: Escenarios ilustrativos de eventos de monedas paralelas

Este apéndice describe casos y ejemplos de despliegue de monedas paralelas y explica las principales condiciones previas necesarias, como garantizar que las tasas o tipos de cambio entre las monedas del documento y las locales del grupo sean simétricos. Los tipos o tasas de cambio configurados simétricamente garantizarán que los importes en moneda del grupo coincidan exactamente con los importes en moneda del documento si ambos están en la misma moneda (cuando la moneda local puede ser diferente).

Terminología:

  • La moneda del documento, la moneda de la transacción y la moneda del contrato son sinónimos
  • La moneda de la sociedad, la moneda local y la moneda funcional son sinónimos

Configuración: 

Asegúrese de que la moneda paralela está habilitada tanto en Nakisa Lease Administration como en SAP ERP.

Una vez habilitada, la aplicación podrá convertir entre la moneda del contrato, la moneda local y las monedas del grupo.

Los tipos/tasas de cambio para la activación de activos se obtienen del backend de SAP en el caso del modo conectado y de la tabla local Nakisa Lease Administration para los tipos/tasas de cambio en el caso del modo autónomo.

Los tipos/tasas de cambio para las contabilizaciones de arrendamiento, provisiones y gastos se obtienen del backend de SAP en el caso del modo conectado, y de la tabla local Nakisa Lease Administration para los tipos/tasas de cambio en el caso del modo autónomo.

Las contabilizaciones de la depreciación de los activos utilizan las tasas históricas almacenadas durante las contabilizaciones de la capitalización de los activos.

Nota: Para obtener información sobre cómo se manejan las monedas paralelas en la Contabilidad de Activos en SAP, consulte la Nota SAP 1065932 - «Monedas en la Contabilidad de Activos».

Escenario 1: Operaciones (contratos) en moneda distinta a la de la empresa

La sociedad tiene su sede en EE.UU. y opera dentro de este país. Puede que algunos contratos estén en moneda extranjera sean convertidos a la moneda de la sociedad. No es necesario utilizar la moneda del grupo, ya que la sociedad está localizada en Estados Unidos y no tiene sucursales fuera de ese país.

Ejemplo: La sociedad A, con sede en EE.UU., ha suscrito un contrato de arrendamiento en el que los pagos son en euros

Moneda (transacción) del documento Moneda (Sociedad) local Moneda del grupo

EUR

USD

N/A

  • Como la sociedad no tiene operaciones o sucursales separadas, solo hay un código de sociedad, denominado US01.
  • El entorno económico principal de la Sociedad A en el que opera la entidad se encuentra en los Estados Unidos y, por lo tanto, la moneda local de SAP CC US01 se establece en USD.
  • Como la moneda local es la misma que se utiliza para la presentación, no es necesario configurar la moneda del grupo
  • Como alternativa, si se configura la moneda del grupo en SAP para este escenario, ésta debe ser igual a la moneda local con una tasa de cambio de 1.0

Por lo tanto, las contabilizaciones se introducirán en EUR (moneda del documento), por lo que el sistema convertiría los importes a USD (moneda local). Esto permite a la sociedad preparar sus estados financieros en USD.

La conversión de la moneda del documento a la moneda local debe configurarse en SAP utilizando el tipo M (Tipo de moneda = 10, Tipo de cambio de cambio = «M», Moneda de origen = 1). Nakisa Lease Administration utilizará este tipo de cambio según sea necesario para convertir entre la moneda del documento y la moneda local.

Aunque no es necesario, si la moneda del grupo está activada, será el USD (igual que la moneda local). La conversión de la moneda local a la moneda del grupo tendría que configurarse en SAP utilizando el tipo de cambio M (Tipo de moneda = 30, Tipo de cambio = «M», Moneda de origen = 2). El tipo de cambio tendría que ajustarse adecuadamente a 1,0 para la conversión entre la moneda local y la del grupo.

Escenario 2: Una empresa con una sucursal que elabora sus estados financieros en una moneda distinta a la de la empresa matriz (empresa matriz con sede en EE.UU.)

La empresa tiene su sede en Estados Unidos y opera a nivel mundial. Hay dos ramas principales de la empresa que operan en dos monedas diferentes (EE.UU. y Reino Unido). Los contratos pueden estar en varias monedas extranjeras que se convierten a la moneda local. Se requiere el uso de la moneda del grupo ya que la sociedad tiene sucursales que operan en monedas distintas.

Ejemplo: La sociedad matriz AA elabora sus informes consolidados en USD. Además de las operaciones nacionales de la sociedad AA, ésta tiene una sucursal en el Reino Unido que debe informar a efectos legales en libras esterlinas.

Moneda (transacción) del documento Moneda (Sociedad) local Moneda del grupo

EUR

USD (para el código de sociedad estadounidense)

USD

EUR

GBP (para código de sociedad británica)

USD

  • La empresa crearía dos sociedades SAP; una para las actividades nacionales (US01) y otra para las actividades internacionales en el Reino Unido (UK01).
  • La moneda local para US01 se fija en USD mientras que la moneda local para UK01 se fija en GBP.
  • A nivel de consolidación, la sociedad AA debe informar en USD y, por tanto, la moneda del grupo se fija en USD.

Las contabilizaciones ejecutadas en UK01 se convierten primero a la moneda local de la sucursal, GBP, y luego a la moneda del grupo, USD. Como resultado, la sociedad matriz puede preparar efectivamente sus estados financieros a nivel de sucursal en GBP y a nivel de consolidación en USD.

La conversión de la moneda del documento a la moneda local debe configurarse en SAP utilizando el tipo M (Tipo de moneda = 10, Tipo de cambio de cambio = «M», Moneda de origen = 1). Nakisa Lease Administration utilizará este tipo de cambio según sea necesario para convertir entre la moneda del documento y la moneda local.

La conversión de la moneda local a la moneda del grupo debe configurarse en SAP utilizando el tipo de cambio M (Tipo de moneda = 30, Tipo de cambio = «M», Moneda de origen = 2). Nakisa Lease Administration utilizará este tipo de cambio según sea necesario para convertir entre la moneda local y la moneda del grupo.

Esta configuración debe ser simétrica para que una conversión de la moneda del contrato, USD, a la moneda local, GBP, y a la moneda del grupo, USD, produzca números coincidentes para el importe de la moneda del documento y el importe de la moneda del grupo.

Escenario 3: Combinación de 1 y 2

La sociedad matriz AA elabora sus informes consolidados en USD. Además de las operaciones nacionales de la sociedad AA, ésta tiene una sucursal en el Reino Unido que debe informar a efectos legales en libras esterlinas. Para las operaciones nacionales, la sociedad matriz AA asignará el USD como moneda local de estas sociedades nacionales en US. Para las operaciones internacionales, por ejemplo, la operación en el Reino Unido, la empresa matriz AA asignará la libra esterlina como moneda local y el dólar estadounidense como moneda del grupo de esa empresa con sede en el Reino Unido.

Escenario 4: Una sociedad con una sucursal que elabora sus estados financieros en una moneda distinta a la de la empresa matriz (empresa matriz no basada en EE.UU.)

La sociedad tiene su sede en Alemania y opera a nivel mundial. Hay tres ramas principales de la sociedad que operan en tres monedas diferentes (Alemania, Estados Unidos y Reino Unido). Los contratos pueden estar en varias monedas extranjeras que se convierten a la moneda local. Se requiere el uso de la moneda del grupo ya que la sociedad tiene sucursales que operan en monedas distintas.

Ejemplo: La sociedad matriz AA elabora sus informes consolidados en euros. Además de las operaciones nacionales de la sociedad AA, ésta tiene una sucursal en el Reino Unido que debe informar a efectos legales en libras esterlinas, y una sucursal en Estados Unidos que debe informar a efectos legales en dólares estadounidenses.

Moneda (transacción) del documento Moneda (Sociedad) local Moneda del grupo
USD EUR (para el código de sociedad alemana) EUR

EUR

EUR (para el código de sociedad alemana)

EUR

JPY

USD (para el código de sociedad estadounidense)

EUR

EUR

GBP (para código de sociedad británica)

EUR

  • La sociedad crearía 3 sociedades SAP; una para las actividades nacionales (DE01) y las otras para las actividades internacionales en el Reino Unido (UK01), y Estados Unidos (US01)
  • La moneda local para DE01 se fija en EUR mientras que la moneda local para UK01 se fija en GBP, la moneda local para US01 se fija en USD.
  • A nivel de consolidación, la sociedad AA debe informar en euros y, por tanto, la moneda del grupo se fija en euros.

Las contabilizaciones ejecutadas en UK01 se convierten primero a la moneda local de la sucursal GBP, y luego a la moneda del grupo EUR. Como resultado, la sociedad matriz puede preparar efectivamente sus estados financieros a nivel de sucursal en libras esterlinas y a nivel de consolidación en euros. Una lógica similar existe para la rama estadounidense.

La conversión de la moneda del documento a la moneda local debe configurarse en SAP utilizando el tipo M (Tipo de moneda = 10, Tipo de cambio de cambio = «M», Moneda de origen = 1). La aplicación utilizará este tipo de cambio según sea necesario para convertir entre la moneda del documento y la moneda local.

La conversión de la moneda local a la moneda del grupo debe configurarse en SAP utilizando el tipo de cambio M (Tipo de moneda = 30, Tipo de cambio = «M», Moneda de origen = 2). La aplicación utilizará este tipo de cambio según sea necesario para convertir entre la moneda local y la moneda del grupo.

Esta configuración debe ser simétrica, de modo que una conversión de la moneda del contrato, EUR, a la moneda local, GBP, y a la moneda del grupo, EUR, produzca números coincidentes para el importe de la moneda del documento y el importe de la moneda del grupo.

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